2020年中级银行从业资格考试法律法规章节精选题（十四）

答案部分

　　一、单项选择题

　　1、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查风险的定义。商业银行是通过承担风险获取相应回报的特殊经营主体。参见教材P259。

　　【该题针对“风险的定义”知识点进行考核】

　　2、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查全面风险管理概述。从资产负债管理的角度，风险管理经历了四个阶段：资产风险管理→负债风险管理→资产负债风险管理→全面风险管理。参见教材P264。

　　【该题针对“全面风险管理概述、风险战略、风险偏好和风险策略”知识点进行考核】

　　3、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查风险管理的组织架构。董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任，一般负责审批风险管理偏好和战略、政策和程序，确定商业银行可以承受的总体风险水平。参见教材P270。

　　【该题针对“风险管理的组织架构”知识点进行考核】

　　4、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查利率风险。利率风险是指市场利率变动的不确定对银行造成损失的风险。参见教材P291。

　　【该题针对“市场风险的分类”知识点进行考核】

　　5、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查信用风险的分类。按照风险能否分散，可以分为系统性信用风险和非系统性信用风险。参见教材P273。

　　【该题针对“信用风险的分类”知识点进行考核】

　　6、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查违约概率。违约概率是债务人在未来一段时间内(一般是一年)发生违约的可能性。参见教材P274。

　　【该题针对“信用风险的计量”知识点进行考核】

　　7、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查权重法。在权重法下，表内资产划分为17个类型，根据每个资产类别的性质及风险大小，分别赋予了不同的权重，共分为0、20%、25%、50%、75%、100%、150%、250%、400%、1250%等档次。参见教材P275。

　　【该题针对“信用风险的计量”知识点进行考核】

　　8、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查操作风险的计量。高级计量法是目前风险敏感度最高、最为科学的操作风险计量方法。参见教材P296。

　　【该题针对“操作风险的计量和管控手段”知识点进行考核】

　　9、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查风险的分类。按照遭受风险的范围划分，风险可以分为系统性风险和非系统性风险。参见教材P261。

　　【该题针对“风险的分类”知识点进行考核】

　　10、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查操作风险。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。参见教材P262。

　　【该题针对“风险的分类”知识点进行考核】

　　11、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查声誉风险。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关者对商业银行负面评价的风险。参见教材P263。

　　【该题针对“风险的分类”知识点进行考核】

　　12、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查风险管理流程。商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要环节。参见教材P271。

　　【该题针对“风险管理流程和风险文化”知识点进行考核】

　　13、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查缺口分析。缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法。参见教材P291。

　　【该题针对“市场风险的计量和管控手段”知识点进行考核】

　　14、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查内部模型法。内部模型法的核心是以风险价值为指标来度量市场风险，并在此基础上确定资本要求。参见教材P293。

　　【该题针对“市场风险的计量和管控手段”知识点进行考核】

　　15、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查信贷准入。信贷准入是指银行通过制定信贷政策，明确银行意愿对客户开办某项信贷业务或产品的最低要求。参见教材P279-280。

　　【该题针对“信用风险的管控手段”知识点进行考核】

　　16、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查风险策略。风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”的古老投资格言形象地说明了这一方法。参见教材P268。

　　【该题针对“全面风险管理概述、风险战略、风险偏好和风险策略”知识点进行考核】

　　17、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查风险策略。在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置来实现。参见教材P269。

　　【该题针对“全面风险管理概述、风险战略、风险偏好和风险策略”知识点进行考核】

　　18、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查贷款风险分类。“一逾两呆”主要按照逾期时间判断贷款质量，如贷款合同到期未还即为“逾期贷款”，拖欠6个月以上为“呆滞贷款”，确认无法收回的为“呆账贷款”。参见教材P281。

　　【该题针对“贷款质量管理与不良贷款处置”知识点进行考核】

　　19、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查贷款风险分类。次级类贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款。参见教材P282。

　　【该题针对“贷款质量管理与不良贷款处置”知识点进行考核】

　　20、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查贷款风险分类。重组贷款的分类档次在至少6个月的观察期内不得调高，观察期结束后，应严格按照分类标准进行分类。参见教材P283。

　　21、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查不良贷款的处置。批量转让不良资产的范围包括金融企业在经营中形成的以下不良信贷资产和非信贷资产，包括：(1)按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款;(2)已核销的账销案存资产;(3)抵债资产。参见教材P289。

　　【该题针对“贷款质量管理与不良贷款处置”知识点进行考核】

　　二、多项选择题

　　1、

　　【正确答案】 AD

　　【答案解析】 本题考查风险偏好。风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意承担的风险类型和总量，它是统一全行经营管理和风险管理的认知标准，是风险管理的基本前提。参见教材P267。

　　【该题针对“全面风险管理概述、风险战略、风险偏好和风险策略”知识点进行考核】

　　2、

　　【正确答案】 ABCD

　　【答案解析】 本题考查操作风险的分类。根据操作风险引起原因的不同，可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。参见教材P294。

　　【该题针对“操作风险的分类”知识点进行考核

　　3、

　　【正确答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本题考查流动性风险的管控手段。流动性风险的管控手段：现金流量管理、限额管理、融资管理、压力测试、应急计划。参见教材P299-300。

　　【该题针对“流动性风险管理”知识点进行考核】

　　4、

　　【正确答案】 ABDE

　　【答案解析】 本题考查市场风险的分类。市场风险可以分为利率风险、汇率风险(包括黄金)、股票价格风险和商品价格风险。参见教材P290。

　　【该题针对“市场风险的分类”知识点进行考核】

　　5、

　　【正确答案】 CD

　　【答案解析】 本题考查信用风险的分类。按照风险发生的形式，信用风险可分为结算前风险和结算风险。参见教材P273。

　　【该题针对“信用风险的分类”知识点进行考核】

　　6、

　　【正确答案】 ACE

　　【答案解析】 本题考查声誉风险管理的流程。声誉风险管理的流程：声誉风险识别、声誉风险评估、监测和报告。参见教材P302-303。

　　【该题针对“声誉风险管理”知识点进行考核】

　　7、

　　【正确答案】 ABC

　　【答案解析】 本题考查风险的分类。按照银行业务结构划分，风险分为资产风险、负债风险、中间业务风险。参见教材P261。

　　【该题针对“风险的分类”知识点进行考核】

　　8、

　　【正确答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本题考查全面风险管理的整体框架和主要要素。根据《银行业金融机构全面风险管理指引》，银行业金融机构全面风险管理体系的五个主要要素，包括风险治理架构，风险管理策略、风险偏好和风险限额，风险管理政策和程序，管理信息系统和数据质量控制，内部控制和审计体系等。参见教材P266。

　　【该题针对“全面风险管理概述、风险战略、风险偏好和风险策略”知识点进行考核】

　　9、

　　【正确答案】 ABDE

　　【答案解析】 本题考查风险管理流程。商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要环节。参见教材P271。

　　【该题针对“风险管理流程和风险文化”知识点进行考核】

　　10、

　　【正确答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本题考查市场风险的计量方法。市场风险的计量方法包括缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、风险价值法、敏感性分析与情景分析、压力测试。参见教材P291-292。

　　【该题针对“市场风险的计量和管控手段”知识点进行考核】

　　11、

　　【正确答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本题考查信用风险的管控手段。常用的信用风险控制手段包括明确信贷准入和退出政策、限额管理、风险缓释、风险定价等。参见教材P279。

　　【该题针对“信用风险的管控手段”知识点进行考核】

　　12、

　　【正确答案】 ABCD

　　【答案解析】 本题考查贷款风险分类。贷款分类应遵循以下原则：一是真实性原则，分类应真实客观地反映贷款的风险状况。二是及时性原则，应及时、动态地根据借款人经营管理等状况的变化调整分类结果。三是重要性原则，对影响贷款分类的诸多因素，要根据各分类级别的核心定义确定关键因素进行评估和分类。四是审慎性原则。对难以准确判断借款人还款能力的贷款，应适度下调其分类等级。参见教材P282。

　　【该题针对“贷款质量管理与不良贷款处置”知识点进行考核】

　　三、判断题

　　1、

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查风险的定义。商业银行是通过承担风险获取相应回报的特殊经营主体。参见教材P259。

　　【该题针对“风险的定义”知识点进行考核】

　　2、

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查风险管理的组织架构。商业银行根据不同的经营环境、经营制度和不同的风险管理要求，设置各自的风险管理组织架构，一般由董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层、风险管理部门及其他风险控制部门等组成。参见教材P270。

　　【该题针对“风险管理的组织架构”知识点进行考核】

　　3、

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查融资流动性风险。如果商业银行获取资金的能力较弱，则容易导致银行的流动性状况欠佳，其流动性风险也相应较高。参见教材P298。

　　【该题针对“流动性风险管理”知识点进行考核】

　　4、

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查违约风险暴露。违约风险暴露是指债务人发生违约时预期表内和表外项目风险暴露总额，反映了可能发生损失的总额度。参见教材P274。

　　【该题针对“信用风险的计量”知识点进行考核】

　　5、

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查基本指标法。总体上看，基本指标法计算方法较为简单，资本与收入呈线性关系，银行收入越高、资本要求越大。参见教材P296。

　　【该题针对“操作风险的计量和管控手段”知识点进行考核】

　　6、

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查风险的分类。结合银行经营的特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险和战略风险八个主要类型，这也是业界较为通用的风险分类方法。参见教材P261。

　　【该题针对“风险的分类”知识点进行考核】

　　7、

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查流动性风险。流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善外，信用风险、市场风险、操作风险等领域的管理缺陷同样会导致商业银行流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。参见教材P262。

　　【该题针对“风险的分类”知识点进行考核】

　　8、

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查风险识别。良好的风险识别应具有全面性和前瞻性，既要尽可能识别出银行所面临的风险类别，确保覆盖银行面临的所有实质性风险，又能够前瞻性地考察风险变化趋势以及可能出现的新的风险类别和性质。参见教材P271。

　　【该题针对“风险管理流程和风险文化”知识点进行考核】

　　9、

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查风险策略。马柯维茨的现代投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为1，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。而对于由相互独立的多种资产组成的投资组合，只要组合中的资产个数足够多，该投资组合的非系统性风险就可以通过这种分散策略完全消除。参见教材P268。

　　【该题针对“全面风险管理概述、风险战略、风险偏好和风险策略”知识点进行考核】

　　10、

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查缺口分析。当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口，此时利率上升会导致净利息收入下降;相反，当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了正缺口，此时利率下降会导致净利息收入下降。参见教材P291。

　　【该题针对“市场风险的计量和管控手段”知识点进行考核】

　　11、

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查信贷准入。常见的信贷准入策略考虑的因素包括客户的信用等级、客户的财务与经营状况、风险调整后收益等。参见教材P280。

　　【该题针对“信用风险的管控手段”知识点进行考核】

　　12、

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查信用衍生工具。信用衍生工具是用来分离和转移信用风险的各种工具和技术的统称，比较常见的衍生工具有信用违约互换、总收益互换、信用联系票据和信用利差期权等。参见教材P280。

　　【该题针对“信用风险的管控手段”知识点进行考核】

　　13、

　　【正确答案】 错

　　【答案解析】 本题考查不良贷款的处置。除国家另有规定外，银行不得直接将债权转为股权。银行将债权转为股权应通过向实施机构转让债权、由实施机构将债权转为对象企业股权的方式实现。参见教材P290。

　　【该题针对“贷款质量管理与不良贷款处置”知识点进行考核】